一、我國銀行資產(chǎn)安全保護(hù)的現(xiàn)狀
  銀行是金融活動(dòng)的核心，銀行的發(fā)展推動(dòng)著國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。銀行的支撐服務(wù)對(duì)國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)以及社會(huì)生活都起著重要作用。銀行信息系統(tǒng)的等級(jí)保護(hù)關(guān)系著國計(jì)民生，十分重要，即銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新、經(jīng)營管理等活動(dòng)都必須依靠信息系統(tǒng)的正常運(yùn)作。近幾年，銀行詐騙活動(dòng)日益嚴(yán)重，特別是利用支付結(jié)算進(jìn)行詐騙，采用的手段有很多，偽造各種票據(jù)以及回單和收賬通知等以詐騙銀行和客戶的資金，造成重大損失，嚴(yán)重?fù)p害了銀行資產(chǎn)的安全。
  1、管理部門多，具體落實(shí)困難
  有很多部門都在參與《等級(jí)保護(hù)》，比如說公安部、信息產(chǎn)業(yè)部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、保密局等，參與的部門太多，導(dǎo)致沒有具體指導(dǎo)落實(shí)的部門，局勢(shì)很混亂。《等級(jí)保護(hù)》的試點(diǎn)工作在現(xiàn)階段已經(jīng)出現(xiàn)兩難問題：一是如果由公安部強(qiáng)行推的話，會(huì)導(dǎo)致銀行的系統(tǒng)安全和業(yè)務(wù)剝離，再由于公安部不懂得銀行業(yè)務(wù)，難于溝通，使得商業(yè)銀行缺乏貫徹落實(shí)《等級(jí)保護(hù)》的動(dòng)力。二是如果由銀行業(yè)自行推，就缺乏相應(yīng)的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
  2、政策不具有延伸性，可操作性較差
  國務(wù)院令（第147號(hào)）規(guī)定計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)必須實(shí)行等級(jí)保護(hù)。其中重點(diǎn)保護(hù)好事關(guān)國家安全以及社會(huì)穩(wěn)定等方面的信息系統(tǒng)安全，尤其是銀行的資產(chǎn)信息。各個(gè)銀行都必須做好銀行信息的等級(jí)保護(hù)，因?yàn)樗仁切畔踩h的指導(dǎo)方針，也是國家的一項(xiàng)制度性安排。銀行業(yè)監(jiān)管部門必須按照“誰主管誰負(fù)責(zé)、誰運(yùn)營誰負(fù)責(zé)、誰使用誰負(fù)責(zé)”的原則積極采取措施，主動(dòng)開展工作。但是，由于相關(guān)的管理辦法和等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)沒有出臺(tái)，導(dǎo)致沒有可操作性。
  3、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全需要進(jìn)一步改善
  隨著網(wǎng)絡(luò)化步伐的不斷加快，固有網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營模式的傳統(tǒng)銀行不斷開發(fā)了相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)銀行。但是，卻面臨著改革以及整體倡議轉(zhuǎn)型的大考驗(yàn)。網(wǎng)絡(luò)信息維護(hù)、網(wǎng)絡(luò)安全、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營管理、網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)各方面的要求，以及信用體系建設(shè)、法律法規(guī)體系、消費(fèi)行為習(xí)慣等方面存在的問題，在很大程度上影響著網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展。中國金融業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展才剛剛起步，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估能力和安全的防護(hù)手段正處在逐步改進(jìn)之中，銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)涉及到覆蓋全國的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，但在我國現(xiàn)階段并沒有建立起來。
  二、現(xiàn)階段我國法律對(duì)銀行資產(chǎn)保護(hù)的缺陷
  1、社會(huì)信用法律制度缺位
  “信用”是一種資源，在法律上是誠實(shí)信用原則的表現(xiàn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，社會(huì)信用也包括個(gè)人信用方面。如果社會(huì)信用缺失，將會(huì)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)總體質(zhì)量下降，嚴(yán)重影響銀行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。盡管國家通過采取一定的措施剝離銀行的不良資產(chǎn)，但我國銀行較高的不良貸款率仍然是不爭(zhēng)的事實(shí)。我國社會(huì)信用法律體系很不健全，明顯滯后于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，急需完善。
  2、司法功能弱化
  （1）執(zhí)行難。這個(gè)問題，一直是我國司法的難題，困擾著我國的司法制度，影響司法價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。有一部分當(dāng)事人敗訴后拒不履行法院判決，使執(zhí)行環(huán)節(jié)直接關(guān)系到勝訴者的利益。目前，法律上規(guī)定在銀行債權(quán)保護(hù)中，有拒不履行法院判決裁定罪等制裁方式，由于在信用立法和舉證等方面存在障礙，而得不到有效落實(shí)。
  （2）審理案件的效率低，訴訟費(fèi)用過高。目前，我國一般的民事案件審理的時(shí)間相對(duì)較長(zhǎng)，而涉及銀行債權(quán)等金融案件涉案金額較大，專業(yè)性較強(qiáng)，審理期限會(huì)更長(zhǎng)，還會(huì)增加銀行的財(cái)力、物力和人力，導(dǎo)致成本過大；而訴訟費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等其他費(fèi)用等由于涉及金額巨大，也是一筆不小的開支。審理案件效率低下和訴訟成本過高，在一定程度上使銀行在考慮借助司法途徑保全債權(quán)時(shí)存在顧慮。
  （3）司法****現(xiàn)象仍然存在，司法體制有待完善。司法****現(xiàn)象是我國司法改革的一項(xiàng)重要內(nèi)容。司法****有損于司法公正、司法信用和司法權(quán)威。如果銀行通過司法程序請(qǐng)求債權(quán)保護(hù)，在案件審理或執(zhí)行中遇到司法****現(xiàn)象，就更加困難。
  3、銀行自身法律機(jī)制殘缺
  （1）國有銀行治理結(jié)構(gòu)有待完善。國家作為國有銀行的出資者，是一個(gè)非人格化的產(chǎn)權(quán)主體，但實(shí)際上表現(xiàn)為國有銀行的所有者是虛置的。我國法律規(guī)定國有銀行的資產(chǎn)是由政府機(jī)構(gòu)來行使的。然而，由于政府同時(shí)也是宏觀經(jīng)濟(jì)的管理者，既要追求銀行經(jīng)營活動(dòng)的收益性與安全性；又希望放松預(yù)算約束，來推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，要求銀行提供更多的金融支持。這樣就造成政府部門里沒有專門行使與所有權(quán)相關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)權(quán)利的機(jī)制，導(dǎo)致國有銀行的權(quán)、責(zé)、利關(guān)系不清，國有銀行資產(chǎn)的安全難以得到有效保護(hù)。
  （2）內(nèi)控制度有待健全。我國商業(yè)銀行的內(nèi)控制度一方面缺乏整體性，分散于各部門各崗位中，不能完全覆蓋整個(gè)商業(yè)銀行的經(jīng)營體系，很多銀行并沒有及時(shí)按照外部環(huán)境的變化對(duì)內(nèi)控制度作出調(diào)整，也沒有及時(shí)作出相應(yīng)的內(nèi)控制度；另一方面，我國商業(yè)銀行的內(nèi)控部門絕大多數(shù)都是作為同級(jí)行的內(nèi)部機(jī)構(gòu)而存在，獨(dú)立性較差，不能單獨(dú)行使監(jiān)督職能。內(nèi)控部門要對(duì)所在行的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，對(duì)審查出來的問題不經(jīng)行長(zhǎng)同意不能上報(bào)，不能獨(dú)立作出處罰。另外，內(nèi)控部門監(jiān)督的滯后性導(dǎo)致其未滲透到整個(gè)經(jīng)營管理的全過程中。
  （3）銀行從業(yè)人員的素質(zhì)有待提高。隨著社會(huì)進(jìn)步和先進(jìn)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，銀行中的高層管理人員和復(fù)合型人才較少，很多員工對(duì)新業(yè)務(wù)不熟悉，導(dǎo)致工作效率不高，所以銀行員工自身素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。
  三、改善銀行資產(chǎn)安全法律保護(hù)的必要性
  當(dāng)代中國，特別是以信貸為主的銀行將面臨著很大的國際化沖擊，不良資產(chǎn)高，風(fēng)險(xiǎn)隱患大等問題，削弱了銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，危及著銀行的生存與發(fā)展。為克服和消除信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，就必須加強(qiáng)銀行業(yè)的法治建設(shè)，以法律手段來保護(hù)銀行資產(chǎn)安全。
  1、法律對(duì)于銀行資產(chǎn)安全保護(hù)的價(jià)值
  外資銀行在我國加入世貿(mào)組織以后，大規(guī)模地進(jìn)入我國市場(chǎng)，為了更大程度地保障國家以及人民的經(jīng)濟(jì)利益，我國應(yīng)當(dāng)健全銀行相關(guān)的法律，運(yùn)用法律來防范和化解銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的透明度原則，任何簽字方都必須把影響服務(wù)貿(mào)易的措施的有關(guān)法律、行政命令及其他決定、規(guī)則和辦法在生效以前予以公布。透明度已經(jīng)成為世界貿(mào)易組織成員的一條重要游戲規(guī)則，它們也是銀行業(yè)開放的前提和精髓。這就要求我們要完善現(xiàn)有的銀行法律、法規(guī)，補(bǔ)充法律規(guī)定的漏洞。只有以法律手段作為武器，才能對(duì)銀行資產(chǎn)安全進(jìn)行有效的、確切的保護(hù)，從而適應(yīng)入世后我國銀行面對(duì)的挑戰(zhàn)。
  2、銀行業(yè)特殊性的法制需求
  銀行業(yè)作為一個(gè)特殊的行業(yè)，很容易遭受特殊風(fēng)險(xiǎn)，從而造成巨大的社會(huì)成本。銀行和其他企業(yè)一樣，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中具有一定的社會(huì)價(jià)值功能，但銀行又不同于一般普通企業(yè)。一方面，銀行為整個(gè)社會(huì)提供信用資源，并且管理著整個(gè)社會(huì)的支付活動(dòng)，因此，銀行部門發(fā)生的問題對(duì)其他行業(yè)部門具有較大的影響，銀行資產(chǎn)安全的破壞將直接導(dǎo)致整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的癱瘓，其成本和代價(jià)是巨大的。另一方面，由于信息的不安全性和不對(duì)稱性，銀行業(yè)具有恐慌傳染性特點(diǎn)，容易導(dǎo)致系統(tǒng)性擠兌。因此，在理論上，銀行的特殊性證明了銀行資產(chǎn)亟需法律保護(hù)的合理性和必要性。