摘要：通過(guò)財(cái)政分權(quán)提升基礎(chǔ)科研資源配置效率是促進(jìn)我國(guó)基礎(chǔ)科研高質(zhì)量發(fā)展的重要途徑。以2009-2017年中國(guó)內(nèi)地31個(gè)省市的面板數(shù)據(jù)為樣本，將政府創(chuàng)新意識(shí)作為中介變量，運(yùn)用超效率-DEA方法對(duì)我國(guó)基礎(chǔ)科研資源配置效率進(jìn)行測(cè)算，并基于測(cè)算數(shù)據(jù)使用改進(jìn)的中介效應(yīng)模型，實(shí)證研究財(cái)政分權(quán)對(duì)我國(guó)基礎(chǔ)科研資源配置效率的影響。研究表明：從全國(guó)看，我國(guó)基礎(chǔ)科研資源配置效率總體偏低，地區(qū)差異明顯，政府創(chuàng)新意識(shí)會(huì)在財(cái)政分權(quán)影響基礎(chǔ)科研資源配置效率時(shí)起部分中介效應(yīng);從分地區(qū)看，政府創(chuàng)新意識(shí)在財(cái)政分權(quán)對(duì)基礎(chǔ)科研資源配置效率的影響時(shí)所起的中介效應(yīng)存在地區(qū)差異，其中，東部起部分中介效應(yīng)，中西部起完全中介效應(yīng)，這是因?yàn)榈胤交A(chǔ)科研資源配置效率的提升與地方財(cái)政分權(quán)程度的提高和地方政府創(chuàng)新意識(shí)的增強(qiáng)緊密相關(guān)。

　　關(guān)鍵詞：基礎(chǔ)科研;高質(zhì)量發(fā)展;財(cái)政分權(quán);中介效應(yīng)

　　一、引言

　　當(dāng)今世界已經(jīng)進(jìn)入知識(shí)經(jīng)濟(jì)的時(shí)代，科技創(chuàng)新成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要引擎。在此背景下，各國(guó)紛紛加大科技資源的投入，科技資源正成為重要的倡議資源，而國(guó)家與國(guó)家之間的競(jìng)爭(zhēng)也從一般公共資源配置的競(jìng)爭(zhēng)上升為科技資源配置的競(jìng)爭(zhēng)。為提高我國(guó)科技水平，習(xí)近平同志在黨的十九大報(bào)告中明確提出強(qiáng)化我國(guó)基礎(chǔ)科研高質(zhì)量發(fā)展的重要性：“加快建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家。要瞄準(zhǔn)世界科技前沿，強(qiáng)化基礎(chǔ)研究，實(shí)現(xiàn)前瞻性基礎(chǔ)科研、引領(lǐng)性原創(chuàng)成果重大突破。”

　　創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享的發(fā)展理念是新時(shí)代對(duì)高質(zhì)量發(fā)展的新要求，也是高質(zhì)量發(fā)展的評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，新時(shí)代這些要求的實(shí)現(xiàn)內(nèi)在地決定了高質(zhì)量發(fā)展必須是效率和質(zhì)量導(dǎo)向，體現(xiàn)質(zhì)量第一、效率優(yōu)先(金碚，2018)。同樣，推動(dòng)我國(guó)基礎(chǔ)科研由過(guò)去粗放式的發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?yōu)楦幼⒅刭|(zhì)量和效率的發(fā)展方式，是基礎(chǔ)科研高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)質(zhì)。也就是說(shuō)，基礎(chǔ)科研的高質(zhì)量發(fā)展包括質(zhì)量和效率兩個(gè)層面的提升，而效率的提升涉及基礎(chǔ)科研創(chuàng)新資源配置、創(chuàng)新機(jī)制等多個(gè)方面，其中基礎(chǔ)科研資源配置效率是重要方面。基礎(chǔ)科研資源是科技資源的關(guān)鍵組成部分。基礎(chǔ)科研資源配置效率不僅是一個(gè)國(guó)家基礎(chǔ)科研能力的重要組成部分(陳凱華等，2017)，還是促進(jìn)國(guó)家基礎(chǔ)科研高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵(Castellacci和Natera，2013)。因此，探尋提高基礎(chǔ)科研資源配置效率的路徑，對(duì)于促進(jìn)中國(guó)基礎(chǔ)科研高質(zhì)量發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義。

　　如何在財(cái)政分權(quán)背景下，通過(guò)提高基礎(chǔ)科研資源配置效率促進(jìn)我國(guó)基礎(chǔ)科研高質(zhì)量發(fā)展?從公共物品理論看，基礎(chǔ)科研作為一種非經(jīng)濟(jì)性公共物品，政府應(yīng)為基礎(chǔ)科研資源配置效率的提升創(chuàng)造制度環(huán)境(郭晶，2002)，而財(cái)政分權(quán)制度以提升公共物品資源配置效率作為理論出發(fā)點(diǎn)(Tiebout，1956)，對(duì)于我國(guó)基礎(chǔ)科研資源配置效率的提升發(fā)揮著重要作用。自1994年實(shí)行“分稅制”改革后，基于財(cái)政收入來(lái)源進(jìn)行源頭分配，發(fā)揮了中國(guó)政府在公共資源配置中的效用。Tiebout(1956)從理論層面上論證了財(cái)政分權(quán)制度下政府行為能對(duì)公共資源效率配置產(chǎn)生影響。Oates(1972)認(rèn)為地方政府對(duì)地方信息掌握的程度較高，能通過(guò)明確地方創(chuàng)新主體提高分配的科學(xué)性，從而達(dá)到對(duì)公共資源的合理分配。可見(jiàn)，目前不少研究已經(jīng)證明了財(cái)政分權(quán)有利于改善公共物品尤其是經(jīng)濟(jì)性公共物品的資源配置效率(張軍等，2007)，但對(duì)于非經(jīng)濟(jì)性公共物品的資源配置效率的影響研究尚無(wú)定論。按影響結(jié)果劃分，不同地區(qū)政府對(duì)地區(qū)應(yīng)實(shí)施得政策也不同(鄧悅，2014)，許樹(shù)華和顧麗姝(2013)認(rèn)為財(cái)政分權(quán)程度的提升，能對(duì)非經(jīng)濟(jì)性公共物品的資源配置效率產(chǎn)生促進(jìn)作用，而傅勇(2010)則持相反觀念，認(rèn)為財(cái)政分權(quán)程度的提升，會(huì)對(duì)非經(jīng)濟(jì)性公共物品的資源配置效率產(chǎn)生削弱作用。雖然研究結(jié)論尚未統(tǒng)一，但可以肯定的是財(cái)政分權(quán)會(huì)對(duì)非經(jīng)濟(jì)性公共物品的資源配置效率產(chǎn)生影響，只是其中存在需要我們亟待發(fā)現(xiàn)的影響機(jī)制或路徑，這對(duì)于揭示我國(guó)基礎(chǔ)科研資源配置效率的提升而言具有重要意義，也是本文所要研究的主要內(nèi)容。

　　本文創(chuàng)新之處在于：從理論上看，首次利用中國(guó)內(nèi)地31個(gè)省市的面板數(shù)據(jù)，基于改進(jìn)的中介效應(yīng)檢驗(yàn)方法，試圖從政府創(chuàng)新意識(shí)視角探究全國(guó)和分地區(qū)維度的財(cái)政分權(quán)與基礎(chǔ)科研資源配置效率的影響關(guān)系，從而為彌補(bǔ)現(xiàn)有研究中缺乏財(cái)政分權(quán)與基礎(chǔ)科研資源配置效率的內(nèi)容提供補(bǔ)充。從現(xiàn)實(shí)看，本文的研究結(jié)論可為政府在財(cái)政分權(quán)背景下，通過(guò)提高創(chuàng)新意識(shí)而提高基礎(chǔ)科研資源配置效率，從而完善我國(guó)基礎(chǔ)科研高質(zhì)量發(fā)展的機(jī)制提供有益借鑒。

　　后文安排如下：第二部分為綜述與本問(wèn)題相關(guān)的已有研究;第三部分運(yùn)用超效率-DEA的方法測(cè)算2009-2017年我國(guó)內(nèi)地31個(gè)省市的基礎(chǔ)科研資源配置效率數(shù)據(jù)，并對(duì)當(dāng)前我國(guó)基礎(chǔ)科研資源配置效率現(xiàn)狀進(jìn)行分析;第四部分基于第二部分的研究假設(shè)和第三部分測(cè)算的基礎(chǔ)科研資源配置效率數(shù)據(jù)，選取政府創(chuàng)新意識(shí)作為中介變量，運(yùn)用改進(jìn)的中介效應(yīng)模型，就全國(guó)和分地區(qū)維度的財(cái)政分權(quán)對(duì)我國(guó)基礎(chǔ)科研高質(zhì)量發(fā)展的影響進(jìn)行實(shí)證研究;第五部分總結(jié)本文的主要發(fā)現(xiàn)，并對(duì)各省市提升基礎(chǔ)科研資源配置效率提供有針對(duì)性的政策意見(jiàn)。

　　二、理論分析與研究假設(shè)

　　(一)基礎(chǔ)科研資源相關(guān)研究概述

　　在過(guò)去很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，基礎(chǔ)科研被視為由科學(xué)家個(gè)人興趣和好奇心所推動(dòng)而開(kāi)展的研究活動(dòng)。因此，應(yīng)由“看不見(jiàn)的手”來(lái)進(jìn)行基礎(chǔ)科研資源的配置。在進(jìn)入知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代后，隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，其社會(huì)功能日益增強(qiáng)，滲透到人類社會(huì)生活的各個(gè)領(lǐng)域，成為衡量經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及國(guó)家綜合實(shí)力的重要依據(jù)。而隨著科學(xué)研究范圍的增強(qiáng)，科學(xué)研究出現(xiàn)復(fù)雜性、綜合性、學(xué)科交叉性強(qiáng)的特點(diǎn)，需要政府發(fā)揮“調(diào)控”作用，進(jìn)行基礎(chǔ)科研資源的有效配置。根據(jù)國(guó)內(nèi)外現(xiàn)有研究，可將對(duì)基礎(chǔ)科研資源的考察分為基礎(chǔ)科研投入和產(chǎn)出績(jī)效、影響基礎(chǔ)科研經(jīng)費(fèi)的因素兩個(gè)方面：(1)基礎(chǔ)科研投入和產(chǎn)出績(jī)效：Nelson(1959)認(rèn)為政府對(duì)基礎(chǔ)科研的投資是一種對(duì)“公共物品”的投資，最直接的成果產(chǎn)出是新的知識(shí)，這種新的知識(shí)可以被社會(huì)成員無(wú)成本地使用，從而推動(dòng)社會(huì)其他領(lǐng)域的發(fā)展，并且在某學(xué)科領(lǐng)域出現(xiàn)新知識(shí)后還可以繼續(xù)進(jìn)行該領(lǐng)域的探索，帶動(dòng)學(xué)科發(fā)展。也有學(xué)者(Griliches，1957;Mansfield，1995;Scherer，1982)指出在進(jìn)行基礎(chǔ)科研活動(dòng)的過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生溢出效應(yīng)，產(chǎn)生新知識(shí)、新信息，所以應(yīng)該將溢出效應(yīng)也納入基礎(chǔ)科研產(chǎn)出進(jìn)行考量。(2)影響科研經(jīng)費(fèi)的因素：蔣岳祥等(1998)認(rèn)為在綜合性大學(xué)里，決定基礎(chǔ)科研經(jīng)費(fèi)獲得量最重要的因素是在校具有高級(jí)職稱人數(shù)和以往獲得科研經(jīng)費(fèi)的記錄。張光等(2007)通過(guò)實(shí)證研究表明，我國(guó)教育部直屬重點(diǎn)院校所獲得的自然科學(xué)基礎(chǔ)科研經(jīng)費(fèi)的多少受院校的杰出人才規(guī)模影響最大。

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