摘要：自2014年8月1日起有條件免收個(gè)人客戶(hù)賬戶(hù)管理費(fèi)、年費(fèi)和養(yǎng)老金異地取款手續(xù)費(fèi)，并降低部分收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。個(gè)人跨行柜臺(tái)轉(zhuǎn)賬匯款手續(xù)費(fèi)最高50元封頂，對(duì)公跨行柜臺(tái)轉(zhuǎn)賬匯款手續(xù)費(fèi)200元封頂。文章發(fā)表在《改革與開(kāi)放》上，是省級(jí)經(jīng)濟(jì)刊物發(fā)表論文，供同行參考。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行,銀行危機(jī),危機(jī)管理

　　最初使用“商業(yè)銀行”這個(gè)概念，是因?yàn)檫@類(lèi)銀行在發(fā)展初期，只承做“商業(yè)”短期放貸業(yè)務(wù)。放款期限一般不超過(guò)一年，放款對(duì)象一般為商人和進(jìn)出口貿(mào)易商。

　　商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系的主體,在我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著舉足輕重的作用。隨著我國(guó)金融體制改革的不斷推進(jìn),我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中存在的諸多弊端不斷顯現(xiàn)出來(lái)。因此,分析我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)并找出解決途徑、方法,具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

　　一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論

　　商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn),指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)管理就是通過(guò)過(guò)去和現(xiàn)有的各種信息使風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失最小化。我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)按其成因可分為:

　　1.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期沒(méi)有償還貸款本息,或由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)信用主要分為道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)兩大類(lèi)。

　　2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行將面臨市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn),前者是由于市場(chǎng)交易不足而無(wú)法按照當(dāng)前交易價(jià)值進(jìn)行交易所造成,后者是指現(xiàn)金流不能滿(mǎn)足債務(wù)支付的需要,迫使機(jī)構(gòu)提前清算,從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前,上述特點(diǎn)還未暴露在我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中,但是隨著國(guó)有商業(yè)銀行向獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變,流動(dòng)性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

　　二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

　　我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)尚處于初級(jí)階段,國(guó)有商業(yè)銀行不僅面臨著絕大多數(shù)國(guó)外商業(yè)銀行同樣面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),更面臨著一些特有的風(fēng)險(xiǎn)。目前,我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中主要存在以下問(wèn)題:

　　1.我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度、激勵(lì)約束制度以及責(zé)任追究制度。權(quán)力責(zé)任制度的缺陷,是指目前貸款權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級(jí)別而不是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力來(lái)劃分;而激勵(lì)約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵(lì)不足、約束過(guò)度時(shí)銀行信貸人員會(huì)選擇消極怠工,而激勵(lì)過(guò)分、約束不足時(shí)則會(huì)選擇鋌而走險(xiǎn)。

　　2.銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)制度不完善。目前,我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)普遍采用“打分法”,即通過(guò)選取一定的財(cái)務(wù)指標(biāo)和其他定性指標(biāo),通過(guò)專(zhuān)家判斷或其他方法設(shè)定每一指標(biāo)的權(quán)重,由評(píng)級(jí)人員根據(jù)事先確定的打分表對(duì)每一個(gè)指標(biāo)分別打分,再根據(jù)總分確定其信用級(jí)別。

　　3.社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境有待加強(qiáng),外部作用加劇商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)。目前,我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)尚處于起步階段,大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的影響力不大,社會(huì)各界對(duì)信用評(píng)級(jí)的重要性認(rèn)識(shí)不夠。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后、已有信用數(shù)據(jù)庫(kù)小、覆蓋面窄,無(wú)法對(duì)市場(chǎng)主題的信用級(jí)別做出公正、客觀(guān)、真實(shí)的評(píng)估。

　　三、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

　　為適應(yīng)新形勢(shì)下自身生存與發(fā)展的需要,我國(guó)商業(yè)銀行必須確立以資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理為中心的指導(dǎo)思想。在借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,有步驟地推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　1.為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。目前,我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)正在進(jìn)一步調(diào)整中,各種矛盾正在陸續(xù)解決。要想有效地改善金融風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境,應(yīng)同時(shí)加強(qiáng)法制建設(shè),構(gòu)造健全的法律約束機(jī)制。首先,建立企業(yè)和個(gè)人征信制度和對(duì)信用違約行為的法律懲戒制度,使企業(yè)和個(gè)人收入有一定透明度,為金融交易提供有效的法制保障。

　　其次,要制定更為具體可行的方法,強(qiáng)化對(duì)信息披露制度的管理,對(duì)違反者進(jìn)行嚴(yán)厲懲治,使銀行處于嚴(yán)密的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò),發(fā)揮市場(chǎng)約束的強(qiáng)大功效。

　　2.積極引進(jìn)并應(yīng)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。一是加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。商業(yè)銀行要充分利用現(xiàn)有客戶(hù)資源、歷史數(shù)據(jù)和市場(chǎng)信息,借鑒國(guó)際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)經(jīng)驗(yàn),著力構(gòu)建涵蓋風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析和不良資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。二是提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。

　　當(dāng)前,為西方各大銀行廣泛應(yīng)用的MonteCarlo模型以及關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)度量和管理的VAR值、CAR值、RAROC技術(shù)在我國(guó)商業(yè)銀行中尚無(wú)用武之地。所以,我國(guó)商業(yè)銀行要迅速按照新巴塞爾資本協(xié)議框架要求,借鑒國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段,從風(fēng)險(xiǎn)組織流程、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等方面,建立科學(xué)的、符合國(guó)際銀行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng),逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和評(píng)價(jià)預(yù)警系統(tǒng),進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和評(píng)估,全面系統(tǒng)地為風(fēng)險(xiǎn)管理提供決策依據(jù)。

　　3.改進(jìn)商業(yè)銀行的信息披露。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)以現(xiàn)有的信息披露規(guī)定為基礎(chǔ),借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),制定出最低信息披露標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí),應(yīng)提倡“強(qiáng)制”披露和“自愿”披露相結(jié)合,鼓勵(lì)自愿披露。在制度設(shè)計(jì)上,要審慎授權(quán)銀行開(kāi)展對(duì)外信息披露。披露指引可以視不同銀行設(shè)立幾個(gè)不同的檔次,各類(lèi)銀行必須達(dá)到其所在檔次銀行的披露水平;商業(yè)銀行應(yīng)建立與新協(xié)議信息披露要求相適應(yīng)的內(nèi)控運(yùn)作流程,從而為按照新協(xié)議市場(chǎng)約束要求進(jìn)行信息披露提供技術(shù)、組織和流程的基礎(chǔ)保障。

　　4.提高風(fēng)險(xiǎn)管理的制度化水平,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。注重建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理的體系標(biāo)準(zhǔn)。以系統(tǒng)論、控制論和信息論為指導(dǎo),以國(guó)際管理標(biāo)準(zhǔn)的“過(guò)程模式”為框架,將質(zhì)量管理體系的精髓導(dǎo)入銀行內(nèi)部控制;搭建風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。全力打造風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行工具,使風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)、信息交流和反饋都在一個(gè)運(yùn)轉(zhuǎn)良好的運(yùn)行機(jī)制中得到實(shí)現(xiàn);突出風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警。

　　把風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)管理從單一向全面、從靜態(tài)到動(dòng)態(tài)、從事后向事前轉(zhuǎn)變,從行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品、客戶(hù)和債項(xiàng)等多個(gè)緯度進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的評(píng)級(jí)和預(yù)警,達(dá)到實(shí)現(xiàn)深層次挖掘風(fēng)險(xiǎn)成因、準(zhǔn)確捕捉風(fēng)險(xiǎn)變化、及時(shí)制定有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施、全面提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的目的。

　　高級(jí)經(jīng)濟(jì)師論文投稿：《改革與開(kāi)放》雜志是經(jīng)國(guó)家新聞出版署批準(zhǔn)、江蘇新聞出版局主管、南京出版社主辦的全國(guó)優(yōu)秀期刊，是探討各行業(yè)各學(xué)科改革開(kāi)放指導(dǎo)方針和成果的重點(diǎn)指導(dǎo)性雜志。本刊于2009年5月更改為半月刊,上半月刊為綜合刊,下半月刊以學(xué)術(shù)內(nèi)容為主,學(xué)術(shù)刊的增加為廣大讀者和作者提供了一個(gè)研究探討的平臺(tái),今后我們將繼續(xù)匯集各個(gè)社會(huì)階層對(duì)改革的觀(guān)察、感受和訴求，使可讀性與理論性、前瞻性與可操作性有機(jī)結(jié)合，為廣大讀者提供較強(qiáng)的指導(dǎo)與參考。